Kapitel 7 von 11
Steuern in Kanada
Steuerpflichtig wirst du in Kanada nicht durch einen Antrag, sondern durch dein Leben dort: Sobald du genug Bindungen hast – Wohnung, Familie, Konto –, bist du ansässig, und zwar rückwirkend ab dem ersten Tag. Was du davor im Ausland verdient hast, bleibt außen vor.
Ab wann und worauf
Für die meisten Neuankömmlinge beginnt die Steuerpflicht am ersten Tag in Kanada. Ab da zählt das weltweite Einkommen. Einkünfte, die du vor diesem Tag im Ausland erzielt hast, werden in Kanada nicht besteuert.
- Die erste Steuererklärung ist bis zum 30. April des Folgejahres fällig
- Wer im Laufe eines Jahres einwandert, gibt für dieses Jahr eine Erklärung für den Teil ab dem Zuzug ab
- Es gibt Bundes- und Provinzsteuer – der Satz hängt also auch davon ab, wo du wohnst
Leistungen, die an der Erklärung hängen
- Canada Child Benefit: monatlich, steuerfrei, bis zu 8.157 CAD im Jahr je Kind unter sechs
- Canada Groceries and Essentials Benefit: vierteljährlich, für Alleinstehende bis zu 679 CAD im Jahr
- Beides lässt sich schon beantragen, bevor die erste Steuererklärung abgegeben ist
Die deutsche Seite
Deutschland und Kanada haben ein Sozialversicherungsabkommen. Es regelt ausschließlich die Rente – Krankenversicherung und andere Zweige sind nicht erfasst.
- Versicherungszeiten aus Deutschland und Kanada werden zusammengerechnet, um Mindestzeiten zu erfüllen
- Auf kanadischer Seite sind beide Systeme erfasst: die Grundrente Old Age Security und der beitragsfinanzierte Canada Pension Plan
- Das Abkommen gilt unabhängig von Staatsangehörigkeit und Wohnort
Die Schritte
Neunstellig, kostenlos, ohne sie kein Lohn. Plastikkarten gibt es nicht mehr – du bekommst eine Bestätigung auf Papier oder digital. Wer befristet da ist, bekommt eine Nummer, die mit 9 beginnt und mit dem Aufenthaltstitel abläuft.
- Reisepass
- Nachweis über den Aufenthaltstitel
Auch bei kleinem Einkommen abgeben – Kindergeld und Ausgleichszahlungen werden daraus berechnet.
Nach der Abmeldung beim Einwohnermeldeamt musst du den Rundfunkbeitrag selbst abmelden, er endet nicht automatisch. Die Deutsche Rentenversicherung braucht die neue Adresse, damit Zeiten später zusammengeführt werden können.
In deinem Plan
Steuerliche Folgen klärenDieser Schritt steht in deinem persönlichen Plan – dort hakst du ihn ab, mit Frist, die sich nach deinem Umzugsdatum richtet.
Zu meinem PlanPasst dazu
- Steuerfreie LänderOhne Einkommensteuer, nur Inlandssteuer oder Sonderregeln
- Beschränkte SteuerpflichtWas Deutschland nach dem Wegzug noch besteuert
- DoppelbesteuerungsabkommenMit welchen Ländern es eins gibt und was es regelt
- Auswandern als SelbstständigerSteuerpflicht, Gewerbeabmeldung und die Fristen dazu
- Digitaler Nomade oder auswandern?Der Unterschied, der über die Steuern entscheidet
Wie es bei anderen lief
Für Kanada hat noch niemand einen Bericht geschrieben. Du wärst der Erste.
Der Auswanderer-Brief
Alle vier Wochen das Wichtigste zum Auswandern
- Neue Gesetze, Fristen und Zahlen, die dich betreffen
- Neue Länder-Guides und Ratgeber
- Echte Geschichten von Ausgewanderten
Die Angaben hier beziehen sich auf einen Wegzug aus Deutschland. Für Österreich und die Schweiz gelten bei Abmeldung, Krankenversicherung und Steuern teils andere Regeln.
Quelle und Prüfdatum stehen am Ende des Kapitels. Behördenwege, Fristen und Beträge ändern sich – verbindlich ist immer die Auskunft der zuständigen Stelle. Dieser Guide ersetzt keine Rechts-, Steuer- oder Versicherungsberatung.